商業(yè)保險(xiǎn)年金滿足多樣保障需求

日前，國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)監(jiān)管防范風(fēng)險(xiǎn)推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的若干意見》（以下簡稱《若干意見》）提出，大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)年金，滿足人民群眾多樣化養(yǎng)老保障和跨期財(cái)務(wù)規(guī)劃需求。我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由三支柱組成：第一支柱是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)；第二支柱是企業(yè)年金和職業(yè)年金；第三支柱是個(gè)人養(yǎng)老金制度和各類商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)。

“商業(yè)保險(xiǎn)年金”是對(duì)保險(xiǎn)公司開發(fā)的第三支柱產(chǎn)品的統(tǒng)稱。目前，保險(xiǎn)公司提供的第三支柱產(chǎn)品主要有兩大類，一類是享受稅收優(yōu)惠的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品；另一類是不涉及稅收優(yōu)惠的產(chǎn)品，包括年金保險(xiǎn)、專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、商業(yè)養(yǎng)老金等。

商業(yè)保險(xiǎn)年金與第一支柱基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、第二支柱企業(yè)年金和職業(yè)年金既有區(qū)別又有聯(lián)系。此次《若干意見》明確提出“大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)年金”，有助于引導(dǎo)保險(xiǎn)公司在發(fā)展第三支柱中更好發(fā)揮主力軍作用，提供更豐富更適配公眾需求的保險(xiǎn)產(chǎn)品。

近年來，已有多家保險(xiǎn)公司積極進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新，探索滿足公眾多樣化的養(yǎng)老需求。比如，有的保險(xiǎn)公司與網(wǎng)約車平臺(tái)合作，為數(shù)以萬計(jì)的網(wǎng)約車司機(jī)提供長期商業(yè)養(yǎng)老保障。有的保險(xiǎn)公司針對(duì)靈活就業(yè)群體開發(fā)繳費(fèi)靈活、風(fēng)險(xiǎn)偏好不同的專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品。還有的保險(xiǎn)公司不斷豐富個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品，開發(fā)了適配不同領(lǐng)取年限的年金保險(xiǎn)和兩全保險(xiǎn)。

截至2023年底，我國60歲及以上人口達(dá)2.97億人，占總?cè)丝诘?1.1%，全社會(huì)養(yǎng)老保障需求巨大。黨的二十大報(bào)告提出，中國式現(xiàn)代化是人口規(guī)模巨大的現(xiàn)代化，要發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系；中央金融工作會(huì)議也將“養(yǎng)老金融”作為五篇大文章之一，要求積極發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)。從長遠(yuǎn)來看，我國的商業(yè)保險(xiǎn)年金雖然發(fā)展速度較快，但仍處于起步階段，還需要從多方面發(fā)力，為公眾養(yǎng)老提供更多資金保障。

一方面，需要完善監(jiān)管政策，科學(xué)界定商業(yè)保險(xiǎn)年金的內(nèi)涵和外延，鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司發(fā)揮精算技術(shù)、長期產(chǎn)品開發(fā)、長期資金管理等優(yōu)勢，為公眾提供豐富多樣的養(yǎng)老保障和跨期財(cái)務(wù)規(guī)劃服務(wù)。另一方面，需要做好公眾的教育與引導(dǎo)。鼓勵(lì)年輕群體提前做好養(yǎng)老規(guī)劃，特別是在第二支柱覆蓋面不足的背景下，年輕群體更應(yīng)注重第三支柱的積累，儲(chǔ)備養(yǎng)老資金。

值得一提的是，保險(xiǎn)公司作為商業(yè)養(yǎng)老金的產(chǎn)品開發(fā)主力，需要在產(chǎn)品設(shè)計(jì)等方面作出多方改變。比如，在個(gè)人養(yǎng)老金方面，保險(xiǎn)公司可遵循普惠、便民的原則，開發(fā)適合個(gè)人養(yǎng)老金制度的新產(chǎn)品和專屬產(chǎn)品，特別是在提高投保便利度方面可以進(jìn)一步提升。在產(chǎn)品的形態(tài)上，可以推出簡明易懂、安全穩(wěn)健、收益方式靈活的新型產(chǎn)品，滿足不同年齡、不同風(fēng)險(xiǎn)偏好客戶的差異化需求。

此外，隨著當(dāng)前利率環(huán)境的變化，保險(xiǎn)公司發(fā)展浮動(dòng)收益型產(chǎn)品已經(jīng)成為大勢所趨。通過科學(xué)利用“人身保障+保證利益+浮動(dòng)收益”的多功能設(shè)計(jì)，既有助于提升客戶全生命周期的人身保障水平，又能幫助實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)規(guī)劃的科學(xué)性、有效性和穩(wěn)定性。